Calcolatore IVA di Amazon Ads

Perché Amazon Ads aggiunge l'IVA (VAT o GST) del tuo paese alla tua spesa pubblicitaria quando non hai una partita IVA. Un'attività con partita IVA detrae quell'imposta nelle sue dichiarazioni, quindi non le costa nulla; un autore o un piccolo venditore senza partita IVA non può, quindi è un costo reale su ogni clic: 20% in Francia, 19% in Germania, 21% in Spagna.

Amazon tratta le sue tariffe pubblicitarie come servizi prestati per via elettronica: venduti a chi non ha una partita IVA, portano l'imposta del paese dell'inserzionista. Amazon non pubblica cosa aggiunge ciascuna delle sue società, paese per paese, quindi la riga delle imposte della tua fattura Amazon Ads è il dato di cui fidarti.

Imposta persa all'anno = spesa pubblicitaria al mese × 12 × aliquota

Solo registrandoti ai fini IVA (o uscendo dal regime dei piccoli operatori del tuo paese), e solo se il tuo reddito ti dà diritto alla detrazione. Per le royalty KDP è così in Francia, Germania, Irlanda, Svezia, Regno Unito, India, Giappone, Australia e Canada, e in Emirati Arabi Uniti, Arabia Saudita e Sudafrica una volta superata una soglia di registrazione volontaria. I designer di Merch on Demand ottengono spesso la stessa risposta, non sempre: scegli « Designer di Merch on Demand » nel calcolatore per vedere la loro.

In Paesi Bassi, Belgio, Polonia, Singapore, Nuova Zelanda e Messico dovrebbe valere lo stesso, ma è una lettura della legge che nessuna amministrazione fiscale ha messo per iscritto per le royalty di Amazon.

Le tue royalty non portano IVA propria: sugli store UE le paga Amazon Media EU S.à r.l. in Lussemburgo, che versa l'imposta, e fuori dall'UE sono di solito un'esportazione a aliquota zero. Conta che la stessa attività darebbe diritto alla detrazione nel tuo paese (articolo 169 della direttiva IVA dell'UE).

Registrarsi vincola, spesso per anni: 2 anni in Francia (articolo 293 F del codice tributario), 5 anni in Germania (§ 19 UStG), almeno 2 anni in Giappone e a Singapore. Per tutto quel tempo presenti dichiarazioni, il che può significare pagare un commercialista: confrontalo con l'imposta che recuperi.

Gli autori in Spagna. Lì i diritti d'autore sono esenti da IVA e l'esenzione non è rinunciabile, quindi un autore KDP che si registra non può comunque detrarre l'IVA sui propri annunci. L'amministrazione fiscale spagnola l'ha scritto per un autore Amazon KDP nella risposta vincolante V0218-23 (13 febbraio 2023): un autore così compie solo operazioni esenti che non danno alcun diritto alla detrazione, in nessuna misura.

• : probabilmente nemmeno. Gli autori lì sono esenti o fuori campo IVA e nessuna amministrazione fiscale ha detto se l'autopubblicazione tramite KDP rientri.
• India: la registrazione trasforma la GST in credito, ma le royalty sono un'esportazione a aliquota zero, quindi il credito si accumula finché non chiedi un rimborso. Un anticipo di cassa, non un risparmio.
• Turchia, Egitto e Brasile: non verificato. Le regole esistono, ma nessun testo ufficiale le applica alle royalty di Amazon; chiedi a un commercialista.
• Gli Stati Uniti non hanno l'IVA. Dal 1° ottobre 2025 Amazon aggiunge l'imposta sulle vendite dello Stato di Washington per un indirizzo di fatturazione di Washington, e nulla è detraibile.

Allora registrarsi di solito costa più di quanto fa risparmiare. Detrai l'IVA sui tuoi annunci, ma devi anche applicare l'IVA su ogni vendita, e i consumatori non possono recuperarla: a meno che tu non possa alzare i prezzi, l'IVA che versi sulle vendite supera quella che recuperi sugli annunci.

Esempio in Francia: un venditore nel regime dei piccoli operatori con 5000 € di vendite e 1000 € di annunci al mese trattiene 3800 €. Con la partita IVA, i suoi annunci costano 1000 € invece di 1200 €, ma 833,33 € delle sue vendite diventano IVA da versare: trattiene 3167 €, 633,33 € in meno ogni mese. Registrarsi conviene quando le tue vendite non portano IVA da pagare, come le royalty, o vanno ad aziende che la detraggono.

Un autore KDP in Francia nel regime dei piccoli operatori (micro-entrepreneur) che spende 3000 € al mese in annunci Amazon paga in più 600 € di IVA al mese: 7200 € all'anno che non recupera.

Se sceglie l'IVA (articolo 293 F del codice tributario, per almeno 2 anni), detrae quell'IVA nelle dichiarazioni. Le sue royalty, pagate da Amazon Media EU in Lussemburgo, non portano comunque IVA francese, e i diritti d'autore sarebbero imponibili in Francia, il che gli mantiene il diritto alla detrazione (articolo 271 V d). I suoi annunci costano allora 3000 € al mese invece di 3600 €, meno quanto gli costano le dichiarazioni.

3000 € × 12 × 20% = 7200 € di IVA all'anno

L'aliquota ordinaria di ciascuno dei 24 paesi verificati e se un autore KDP che si registra può detrarre l'imposta sui propri annunci, letta nella legge e nelle pagine dell'amministrazione fiscale di ogni paese (collegate in fondo a questa pagina).

« Non verificato » significa che nessuna fonte ufficiale risolve il caso: chiedi a un commercialista prima di decidere.

Prima di tutto, leggi la riga delle imposte delle tue fatture Amazon Ads: è ciò che paghi davvero. Poi, se questa pagina dice che registrarsi la farebbe recuperare, chiedi a un commercialista quanto ti costerebbero le dichiarazioni e per quanto tempo l'opzione ti vincola, e confrontalo con l'imposta che recupereresti ogni anno.

• Una volta registrato, aggiungi la tua partita IVA alle impostazioni di fatturazione di Amazon Ads e detrai l'imposta in ogni dichiarazione.
• Se vendi prodotti ai consumatori, calcola l'IVA che applicheresti sulle vendite prima di registrarti.
• Se non si può recuperare nulla, conta l'imposta come parte del costo dei tuoi annunci quando valuti l'ACOS e le offerte.

Sì, nella maggior parte dei paesi con IVA o GST, quando non hanno una partita IVA: Amazon Ads aggiunge alla spesa pubblicitaria l'imposta del paese dell'autore. Un autore senza partita IVA non può detrarla, quindi fa parte del costo reale degli annunci.

No. Solo un'attività con partita IVA detrae l'IVA che paga, nelle proprie dichiarazioni. Senza partita IVA, l'imposta sulle tue fatture Amazon Ads è un costo.

Dipende da tre cose: se il tuo paese permette alla tua attività di detrarre (sì per le royalty KDP in Francia, Germania o Regno Unito, no in Spagna), se vendi ai consumatori (in quel caso applicheresti l'IVA sulle vendite) e se l'imposta che recuperi vale le dichiarazioni da presentare finché dura l'opzione. Chiedi a un commercialista.

Perché in Spagna i diritti d'autore sono esenti da IVA e l'esenzione non è rinunciabile. Nella risposta vincolante V0218-23 (2023), l'amministrazione fiscale spagnola ha detto che un autore che pubblica tramite Amazon KDP compie solo operazioni esenti, che non danno alcun diritto alla detrazione.

No, gli Stati Uniti non hanno l'IVA. Dal 1° ottobre 2025 Amazon aggiunge l'imposta sulle vendite dello Stato di Washington agli annunci degli inserzionisti con un indirizzo di fatturazione di Washington, e non c'è nulla da detrarre.

No. Sono informazioni tratte dalle leggi e dalle pagine delle amministrazioni fiscali collegate in questa pagina, verificate a ottobre 2026. Le regole fiscali cambiano e ogni situazione è diversa: chiedi a un commercialista prima di registrarti.

In parte. Un'agenzia con partita IVA detrae l'IVA che Amazon le fattura, come qualsiasi azienda. Cambia chi Amazon fattura: se i tuoi clienti pagano Amazon con il proprio metodo di pagamento, l'IVA è loro e questo calcolatore mostra cosa perdono; se paghi tu e rifatturi a loro, di solito applichi l'IVA sull'intero importo, spesa pubblicitaria compresa. Scegli « Agenzia che gestisce gli annunci dei clienti » qui sopra.

No. Il calcolatore funziona interamente nel tuo browser: nulla di ciò che scrivi viene inviato a Gloriads né ad altri, e non c'è nessun account da creare.