Amazon Ads Umsatzsteuer-Rechner

Warum zahlen Sie Umsatzsteuer auf Amazon-Werbung?

Weil Amazon Ads die Umsatzsteuer oder GST Ihres Landes auf Ihre Werbeausgaben aufschlägt, wenn Sie keine USt-IdNr. haben. Ein registriertes Unternehmen zieht diese Steuer in seinen Erklärungen ab und zahlt faktisch nichts; ein nicht registrierter Autor oder kleiner Verkäufer kann das nicht, für ihn ist es ein echter Aufpreis auf jeden Klick: 20 % in Frankreich, 19 % in Deutschland, 21 % in Spanien.

Amazon behandelt seine Werbegebühren als elektronisch erbrachte Dienstleistungen: Werden sie an jemanden ohne USt-IdNr. verkauft, tragen sie die Steuer des Landes des Werbetreibenden. Amazon veröffentlicht nicht, was jede seiner Gesellschaften Land für Land hinzurechnet, maßgeblich ist daher die Steuerzeile Ihrer eigenen Amazon-Ads-Rechnung.

Verlorene Steuer pro Jahr = Werbeausgaben pro Monat × 12 × Steuersatz

Kann man die Umsatzsteuer auf Amazon-Werbung zurückholen?

Nur durch die Registrierung für die Umsatzsteuer (oder den Austritt aus der Kleinunternehmerregelung Ihres Landes) und nur, wenn Ihre eigenen Einnahmen zum Vorsteuerabzug berechtigen. Für KDP-Tantiemen ist das in Frankreich, Deutschland, Irland, Schweden, Vereinigtes Königreich, Indien, Japan, Australien und Kanada der Fall, und in Vereinigte Arabische Emirate, Saudi-Arabien und Südafrika, sobald Sie eine Schwelle für die freiwillige Registrierung überschreiten. Merch-on-Demand-Designer bekommen oft dieselbe Antwort, nicht immer: Wählen Sie im Rechner « Merch-on-Demand-Designer », um ihre zu sehen.

In Niederlande, Belgien, Polen, Singapur, Neuseeland und Mexiko sollte das ebenfalls so sein, doch das ist eine Auslegung des Gesetzes, die keine Steuerbehörde für Amazon-Tantiemen schriftlich festgehalten hat.

Ihre Tantiemen enthalten keine eigene Umsatzsteuer: In den EU-Stores zahlt Amazon Media EU S.à r.l. in Luxemburg sie aus und führt die Steuer ab, außerhalb der EU handelt es sich meist um eine steuerfreie Ausfuhr mit Nullsatz. Entscheidend ist, dass dieselbe Tätigkeit in Ihrem eigenen Land zum Vorsteuerabzug berechtigen würde (Artikel 169 der EU-Mehrwertsteuerrichtlinie).

Die Registrierung bindet Sie, oft für Jahre: 2 Jahre in Frankreich (Artikel 293 F des Steuergesetzbuchs), 5 Jahre in Deutschland (§ 19 UStG), mindestens 2 Jahre in Japan und Singapur. Sie geben in dieser ganzen Zeit Erklärungen ab, wofür unter Umständen eine Steuerberaterin oder ein Steuerberater bezahlt werden muss: Wägen Sie das gegen die zurückgeholte Steuer ab.

Wer kann die Umsatzsteuer nicht zurückholen?

Autoren in Spanien. Urheberrechte sind dort von der Umsatzsteuer befreit und auf die Befreiung kann nicht verzichtet werden, sodass ein KDP-Autor auch nach der Registrierung die Umsatzsteuer auf seine Werbung nicht abziehen kann. Die spanische Steuerbehörde hat das für einen Amazon-KDP-Autor in der verbindlichen Auskunft V0218-23 (13. Februar 2023) festgehalten: Ein solcher Autor führt nur steuerfreie Umsätze aus, die in keinem Umfang zum Vorsteuerabzug berechtigen.

• : wahrscheinlich ebenfalls nicht. Autoren sind dort befreit oder liegen außerhalb des Anwendungsbereichs der Umsatzsteuer, und keine Steuerbehörde hat gesagt, ob Selfpublishing über KDP darunter fällt.
• Indien: Mit der Registrierung wird die GST zu einem Guthaben, aber Tantiemen sind eine Ausfuhr mit Nullsatz, das Guthaben staut sich also an, bis Sie eine Erstattung beantragen. Ein Liquiditätsvorschuss, keine Ersparnis.
• Türkei, Ägypten und Brasilien: nicht geprüft. Die Regeln gibt es, doch kein amtlicher Text wendet sie auf Amazon-Tantiemen an; fragen Sie eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater.
• Die USA haben keine Umsatzsteuer im europäischen Sinn. Seit dem 1. Oktober 2025 schlägt Amazon bei einer Rechnungsadresse in Washington die Sales Tax des Bundesstaats Washington auf, und nichts lässt sich abziehen.

Und wenn Sie Produkte an Verbraucher verkaufen?

Dann kostet die Registrierung meist mehr, als sie spart. Sie ziehen die Umsatzsteuer auf Ihre Werbung ab, müssen aber auch auf jeden Verkauf Umsatzsteuer berechnen, und Verbraucher können sie nicht zurückholen: Wenn Sie Ihre Preise nicht erhöhen können, übersteigt die Umsatzsteuer, die Sie auf Ihre Verkäufe abführen, die Umsatzsteuer, die Sie bei der Werbung zurückholen.

Beispiel Frankreich: Ein Verkäufer in der Kleinunternehmerregelung mit 5.000 € Umsatz und 1.000 € Werbung im Monat behält 3.800 €. Registriert kostet ihn die Werbung 1.000 € statt 1.200 €, aber 833,33 € seines Umsatzes sind nun abzuführende Umsatzsteuer: Er behält 3.167 €, also jeden Monat 633,33 € weniger. Die Registrierung lohnt sich, wenn auf Ihre Verkäufe keine Umsatzsteuer anfällt, wie bei Tantiemen, oder wenn sie an Unternehmen gehen, die sie abziehen.

Beispiel: 3.000 € im Monat für Amazon-Werbung in Frankreich

Eine KDP-Autorin in Frankreich in der Kleinunternehmerregelung (Micro-Entrepreneur), die im Monat 3.000 € für Amazon-Werbung ausgibt, zahlt zusätzlich 600 € Umsatzsteuer im Monat: 7.200 € im Jahr, die sie nicht zurückbekommt.

Wenn sie sich für die Umsatzsteuer entscheidet (Artikel 293 F des Steuergesetzbuchs, für mindestens 2 Jahre), zieht sie diese Umsatzsteuer in ihren Erklärungen ab. Ihre Tantiemen, gezahlt von Amazon Media EU in Luxemburg, tragen weiterhin keine französische Umsatzsteuer, und Urheberrechte wären in Frankreich steuerpflichtig, was ihr den Vorsteuerabzug erhält (Artikel 271 V d). Ihre Werbung kostet sie dann 3.000 € im Monat statt 3.600 €, abzüglich dessen, was ihre Erklärungen sie kosten.

3.000 € × 12 × 20 % = 7.200 € Umsatzsteuer pro Jahr

Umsatzsteuer auf Amazon-Werbung, Land für Land

Der Regelsatz jedes der 24 von uns geprüften Länder und ob ein KDP-Autor, der sich registriert, die Steuer auf seine Werbung abziehen kann, gelesen im Gesetz und auf den Seiten der Steuerbehörde jedes Landes (unten auf dieser Seite verlinkt).

„Nicht geprüft“ bedeutet, dass keine amtliche Quelle den Fall klärt: Fragen Sie vor Ihrer Entscheidung eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater.

Was sollten Sie tun?

Lesen Sie zuerst die Steuerzeile Ihrer Amazon-Ads-Rechnungen: Sie zeigt, was Sie wirklich zahlen. Wenn diese Seite dann sagt, dass Sie sich die Steuer durch eine Registrierung zurückholen könnten, fragen Sie eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater, was die Erklärungen kosten würden und wie lange die Option Sie bindet, und vergleichen Sie das mit der Steuer, die Sie jedes Jahr zurückbekämen.

• Tragen Sie nach der Registrierung Ihre USt-IdNr. in den Abrechnungseinstellungen von Amazon Ads ein und machen Sie die Steuer in jeder Erklärung geltend.
• Wenn Sie Produkte an Verbraucher verkaufen, rechnen Sie vor der Registrierung die Umsatzsteuer durch, die Sie auf Ihre Verkäufe berechnen müssten.
• Wenn sich nichts zurückholen lässt, rechnen Sie die Steuer zu Ihren Werbekosten, wenn Sie Ihren ACOS und Ihre Gebote beurteilen.