Amazon Ads वैट कैलकुलेटर

Amazon ऐड पर वैट क्यों देना पड़ता है?

क्योंकि वैट नंबर न होने पर Amazon Ads आपके ऐड खर्च में आपके देश का वैट या GST जोड़ देता है. रजिस्टर्ड बिज़नेस यह टैक्स अपने रिटर्न में काट लेता है, इसलिए उसे कुछ नहीं पड़ता; रजिस्टर्ड न होने वाला लेखक या छोटा सेलर नहीं काट सकता, इसलिए हर क्लिक के ऊपर यह असली लागत है: फ़्रांस में 20%, जर्मनी में 19%, स्पेन में 21%.

Amazon अपने विज्ञापन शुल्क को इलेक्ट्रॉनिक रूप से दी जाने वाली सेवाएँ मानता है: वैट नंबर के बिना किसी को बेचे जाने पर उन पर एडवरटाइज़र के देश का टैक्स लगता है. Amazon यह नहीं बताता कि उसकी हर कंपनी देश-दर-देश क्या जोड़ती है, इसलिए भरोसा आपके अपने Amazon Ads इनवॉइस की टैक्स लाइन पर करें.

साल में डूबा टैक्स = हर महीने ऐड पर खर्च × 12 × टैक्स दर

क्या Amazon ऐड का वैट वापस मिल सकता है?

सिर्फ़ वैट के लिए रजिस्टर करके (या अपने देश की छोटे बिज़नेस वाली स्कीम छोड़कर), और सिर्फ़ तब जब आपकी अपनी कमाई टैक्स काटने का अधिकार देती हो. KDP रॉयल्टी के लिए ऐसा फ़्रांस, जर्मनी, आयरलैंड, स्वीडन, यूनाइटेड किंगडम, भारत, जापान, ऑस्ट्रेलिया, और कनाडा में है, और संयुक्त अरब अमीरात, सऊदी अरब, और दक्षिण अफ़्रीका में स्वैच्छिक रजिस्ट्रेशन की सीमा पार करने पर. Merch on Demand डिज़ाइनरों को अक्सर यही जवाब मिलता है, हमेशा नहीं: उनका जवाब देखने के लिए कैलकुलेटर में « Merch on Demand डिज़ाइनर » चुनें.

नीदरलैंड, बेल्जियम, पोलैंड, सिंगापुर, न्यूज़ीलैंड, और मैक्सिको में भी ऐसा होना चाहिए, लेकिन यह कानून की एक व्याख्या है जिसे किसी टैक्स ऑफ़िस ने Amazon रॉयल्टी के लिए लिखा नहीं है.

आपकी रॉयल्टी पर अपना कोई वैट नहीं लगता: EU के स्टोर पर लक्ज़मबर्ग की Amazon Media EU S.à r.l. उन्हें चुकाती है और टैक्स का हिसाब रखती है, और EU के बाहर ये आमतौर पर ज़ीरो-रेटेड एक्सपोर्ट होती हैं. मायने यह रखता है कि वही गतिविधि आपके अपने देश में टैक्स काटने का अधिकार देगी या नहीं (EU वैट निर्देश का अनुच्छेद 169).

रजिस्ट्रेशन आपको अक्सर सालों के लिए बाँध देता है: फ़्रांस में 2 साल (टैक्स कोड का अनुच्छेद 293 F), जर्मनी में 5 साल (§ 19 UStG), जापान और सिंगापुर में कम से कम 2 साल. इस पूरे समय आप रिटर्न भरते हैं, जिसके लिए अकाउंटेंट को पैसे देने पड़ सकते हैं: इसकी तुलना वापस मिलने वाले टैक्स से करें.

किन्हें वैट वापस नहीं मिल सकता?

स्पेन के लेखक. वहाँ लेखकों के अधिकारों पर वैट से छूट है और यह छूट छोड़ी नहीं जा सकती, इसलिए रजिस्टर करने वाला KDP लेखक भी अपने ऐड का वैट नहीं काट सकता. स्पेन के टैक्स ऑफ़िस ने बाध्यकारी निर्णय V0218-23 (13 फ़रवरी 2023) में Amazon KDP लेखक के लिए यही लिखा: ऐसा लेखक सिर्फ़ छूट वाले लेन-देन करता है, जिनसे किसी भी हद तक टैक्स काटने का अधिकार नहीं बनता.

• : शायद यहाँ भी नहीं. वहाँ लेखकों को छूट है, या वे वैट के दायरे से बाहर हैं, और किसी टैक्स ऑफ़िस ने नहीं बताया कि KDP से सेल्फ़-पब्लिशिंग इसमें आती है या नहीं.
• भारत: रजिस्टर करने पर GST क्रेडिट बन जाता है, लेकिन रॉयल्टी ज़ीरो-रेटेड एक्सपोर्ट है, इसलिए रिफ़ंड माँगने तक क्रेडिट जमा होता रहता है. यह कैश एडवांस है, बचत नहीं.
• तुर्किये, मिस्र, और ब्राज़ील: वेरिफ़ाई नहीं हुआ. नियम मौजूद हैं, पर किसी आधिकारिक दस्तावेज़ ने उन्हें Amazon रॉयल्टी पर लागू नहीं किया; किसी अकाउंटेंट से पूछें.
• अमेरिका में वैट नहीं है. 1 अक्टूबर 2025 से Amazon वॉशिंगटन के बिलिंग पते पर वॉशिंगटन स्टेट का सेल्स टैक्स जोड़ता है, और कुछ भी काटा नहीं जा सकता.

अगर आप कंज़्यूमर को प्रोडक्ट बेचते हैं तो?

तब रजिस्टर करना आमतौर पर बचत से ज़्यादा खर्च कराता है. आप ऐड का वैट काटते हैं, पर हर बिक्री पर वैट भी लेना पड़ता है, और कंज़्यूमर उसे वापस नहीं पा सकते: जब तक आप कीमतें बढ़ा न सकें, बिक्री पर जमा कराया वैट ऐड पर वापस मिले वैट से ज़्यादा बैठता है.

फ़्रांस में उदाहरण: छोटे बिज़नेस की स्कीम वाला सेलर, जिसकी महीने की बिक्री €5,000 और ऐड €1,000 हैं, उसके पास €3,800 बचते हैं. रजिस्टर होने पर उसके ऐड €1,200 की जगह €1,000 में पड़ते हैं, लेकिन बिक्री का €833.33 अब जमा कराने वाला वैट बन जाता है: उसके पास €3,167 बचते हैं, यानी हर महीने €633.33 कम. रजिस्ट्रेशन तब फ़ायदेमंद है जब आपकी बिक्री पर चुकाने को वैट न हो, जैसे रॉयल्टी, या बिक्री उन बिज़नेस को हो जो उसे काट लेते हैं.

उदाहरण: फ़्रांस में हर महीने €3,000 के Amazon ऐड

फ़्रांस में छोटे बिज़नेस की स्कीम (micro-entrepreneur) वाली KDP लेखिका, जो हर महीने Amazon ऐड पर €3,000 खर्च करती है, ऊपर से हर महीने €600 वैट देती है: साल में €7,200, जो वापस नहीं मिल सकता.

अगर वह वैट चुनती है (टैक्स कोड का अनुच्छेद 293 F, कम से कम 2 साल के लिए), तो वह यह वैट अपने रिटर्न में काट लेती है. लक्ज़मबर्ग की Amazon Media EU से मिलने वाली उसकी रॉयल्टी पर अब भी फ़्रेंच वैट नहीं लगता, और लेखकों के अधिकार फ़्रांस में कर योग्य होंगे, जिससे उसका टैक्स काटने का अधिकार बना रहता है (अनुच्छेद 271 V d). तब उसके ऐड €3,600 की जगह हर महीने €3,000 में पड़ते हैं, रिटर्न भरने की लागत घटाकर.

€3,000 × 12 × 20% = साल में €7,200 वैट

Amazon ऐड पर वैट, देश-दर-देश

हमारे जाँचे गए 24 देशों में से हर एक की स्टैंडर्ड दर, और रजिस्टर करने वाला KDP लेखक अपने ऐड का टैक्स काट सकता है या नहीं, हर देश के कानून और टैक्स ऑफ़िस के पेजों के आधार पर (इस पेज के नीचे लिंक हैं).

“वेरिफ़ाई नहीं हुआ” का मतलब है कि कोई आधिकारिक स्रोत इस मामले को तय नहीं करता: फ़ैसला करने से पहले किसी अकाउंटेंट से पूछें.

आपको क्या करना चाहिए?

सबसे पहले अपने Amazon Ads इनवॉइस की टैक्स लाइन पढ़ें: आप असल में यही चुकाते हैं. फिर, अगर यह पेज कहता है कि रजिस्टर करने पर वह वापस मिल सकता है, तो किसी अकाउंटेंट से पूछें कि रिटर्न भरने में कितना खर्च आएगा और यह विकल्प आपको कितने समय के लिए बाँधेगा, और उसकी तुलना हर साल वापस मिलने वाले टैक्स से करें.

• रजिस्टर होने के बाद अपना वैट नंबर Amazon Ads की बिलिंग सेटिंग में जोड़ें और हर रिटर्न में टैक्स काटें.
• अगर आप कंज़्यूमर को प्रोडक्ट बेचते हैं, तो रजिस्टर करने से पहले बिक्री पर लगने वाले वैट का हिसाब लगा लें.
• अगर कुछ भी वापस नहीं मिल सकता, तो अपना ACOS और बोलियाँ परखते समय टैक्स को ऐड की लागत में गिनें.